회계 잡수입예금 사용 문의
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작성자 이순옥 작성일 07-02-05 09:22본문
수고많으십니다.
잘못처리(사용)하고 있는줄은 알지만..
저희 관리소는
잡수입으로 들어온 금액을
회기마감하고 장기수선충당금 또는 예비비 적립없이
계속 사용하고있습니다.(지출계정: 잡지출)
최근 하자진단정밀점검비를
잡수입예금에서 지출하였습니다...
지출시 전표작성을(06.5월)
가지급금 ** / 잡수입예금 **
으로 처리해놓은상태입니다.
원래 장기수선충당금으로 지급하려했지만...
장기수선충당예금이 아직 만기가 되지않아 만기(07.3월)후 대체예정
으로 현재 가지급금으로 처리되어있는데요~
전표처리가 맞는건지..
만기가 되는 3월에 대체전표작성을 어떻게 해야하는지요?
혹...틀린부분이 있다면 현재 2006년회기마감을 한상태라..
현재상태에서 수정이 가능한지요?
잘못처리(사용)하고 있는줄은 알지만..
저희 관리소는
잡수입으로 들어온 금액을
회기마감하고 장기수선충당금 또는 예비비 적립없이
계속 사용하고있습니다.(지출계정: 잡지출)
최근 하자진단정밀점검비를
잡수입예금에서 지출하였습니다...
지출시 전표작성을(06.5월)
가지급금 ** / 잡수입예금 **
으로 처리해놓은상태입니다.
원래 장기수선충당금으로 지급하려했지만...
장기수선충당예금이 아직 만기가 되지않아 만기(07.3월)후 대체예정
으로 현재 가지급금으로 처리되어있는데요~
전표처리가 맞는건지..
만기가 되는 3월에 대체전표작성을 어떻게 해야하는지요?
혹...틀린부분이 있다면 현재 2006년회기마감을 한상태라..
현재상태에서 수정이 가능한지요?
Comment
김도원회계사님의 댓글
김도원회계사 작성일
할 수 없군요... 잘못처리되는 것을 어쩔수가 없다면 현재 처리해 놓은 분개를 그냥 두시구요..
나중에 장기수선충당금에서 대체할 경우에 아래와 같은 분개를 추가할 수 밖에 없겠군요.
(차) 잡수입예금 *** (대) 장기수선충당예치금 ***
(차) 장기수선충당금 *** (대) 가지급금 ***
